今年以来，焦作市民政局针对去年初全省困难群众救助补助资金审计发现的资金使用不规范，以及焦作市委巡察民政工作中发现的财务监督检查力度不足、政策性资金支付不规范等问题，坚持刀刃向内，制定切实措施，从完善各项制度入手，把关口，强监督，深化财务管理体系建设，加大财务监督力度，进一步提升了财务支撑保障能力和服务水平，持续推动民政事业资金管理不断上台阶。

一是完善各项制度“扎围栏”

以深化财务管理体系建设为目标，修订了《焦作市民政局财务管理制度》《焦作市民政局机关及局属单位政府采购管理制度》等12项制度文件，涉及机关财务管理制度和各种资金的审批程序，从预算管理、政府采购到财务报销、联签会审；从每笔资金的事前请示报查，到事中全过程监督，再到事后完善手续，凭证归档，审核确认，都进行了重新明确和规范。不断规范收支管理，严肃财经纪律，强化内部审计，建立长效机制，把财务管理关进制度的笼子，保障各项民生政策不折不扣落实到位，确保民政资金安全管理和规范运行。

二是实行“三函”机制“敲警钟”

深入落实财务工作提醒、督导、约谈机制。对于财务工作中发现的问及时题下发工作提醒函，提醒相关单位查漏补缺、堵塞漏洞。“提醒函”下发后，对于落实工作仍然不力的单位，再下发督导函，持续督导，强化整改落实。对于仍拒不整改的单位，联合局机关党委纪检部门下发约谈函，由局党组对相关单位负责人进行约谈，确保工作有方法，推进有力度，整改有成效。2023年6月，联合局机关纪检室对局属单位2022年以来在各级审计、检查、巡视过程中暴露出来的专项资金管理使用、大额资金支付审批、固定资产报废处置、非税收入征收管理、政府采购制度落实等方面的问题进行梳理，下发了《关于进一步加强局属单位财务管理工作的通知》，提醒局属单位严格落实，认真整改。

三是实行目标管理“拧螺丝”

将财务制度落实情况、各项资金使用情况纳入目标责任，压实局属单位“一把手”职责。成立焦作市民政局内部审计工作领导小组，积极组织开展局属单位内部审计工作。2023年6月，采取交叉审计的方式，抽调各局属单位业务骨干组成审计小组，聘请市内部审计协会专家充实审计力量。对各局属单位财务制度是否建立健全；财务收支、经济业务是否合法合规；会计凭证附件是否齐全；预算执行进度是否科学合理；政府采购及大额资金支付是否规范等进行审计。及时健全完善各局属单位财务管理制度，强化各项制度的贯彻落实，确保财政资金和人员的双重“安全”。通过交叉审计、现场交流、以审代训等方式，不断提高会计人员的理论水平、业务素质和解决实际问题的能力，实现以审计促规范、以审计促廉政的目的。

四是聘请专业机构“借刀子”

认真开展2022年度返还福利彩票公益金专项审计工作。采用“本级全审、下级抽审、层层督查、全面覆盖”的办法，聘请第三方专业会计师事务所具体实施，向第三方专业机构“借刀子”，充分发挥第三方专业机构的业务能力和社会公信力，切实提升我市返还福利彩票公益金使用管理水平，防范控制风险，更好的服务民政领域社会公益事业发展。